Compliance

La cultura de Cumplimiento (Compliance) es impulsada por la necesidad de ejercer valores humanos de respeto, dignidad, igualdad, responsabilidad, solidaridad, tolerancia y honradez. Para ello, es necesario sumar una estrategia de sustentabilidad que fortalezca el gobierno corporativo en base a buenas prácticas para dialogar, debatir y reflexionar sobre problemas éticos, internos, y en relación con partes vinculadas.

Los organismos de control han dictado un cúmulo de regulaciones con el objetivo de proporcionar mayor seguridad, estabilidad, y transparencia a los mercados financieros y a todas las partes interesadas, obligando a las entidades a cumplir una serie de requisitos organizativos y funcionales.

Asimismo, en Argentina la ley 27401, promulgada en 2017, establece un régimen de responsabilidad penal para las personas jurídicas privadas, que hubieran cometido, directa o indirectamente, con su intervención, en su nombre, interés o beneficio, y/o a través de terceros sin atribuciones para obrar en su representación, delitos tales como cohecho y tráfico de influencias nacional y transnacional; negociaciones incompatibles con el ejercicio de funciones públicas; concusión; enriquecimiento ilícito de funcionarios y empleados; y/o balances e informes falsos agravados.

Esta norma promueve importantes beneficios en todas las etapas de un proceso judicial, hasta la exención de la pena, si la persona jurídica tuviera desarrollado un programa de integridad.

El programa de integridad resulta mandatorio en el caso que quiera contratarse con el estado nacional.

Desarrollar las bases de un código de ética organizacional que afiance la reputación de la organización, y sentar las bases para una política anticorrupción que mitigue riesgos, y brinde respuestas oportunas, es uno de los pasos para poner en marcha el programa de integridad. Este instrumento, que ha cobrado auge en los últimos tiempos, con el cual, en función de la calidad de la redacción, de los valores que incluyen, de la forma en que se implemente, y de la capacitación de las personas que lo impulsen, pueden conseguir alcanzar los resultados planeados.

Prever un conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos que promuevan la integridad, supervisión y control, orientado a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos, que guarde relación con los riesgos propios de la actividad, forma parte de nuestra tarea.